旅游公司财务制度流程doc

旅游会计账务处理

传奇旅游发展有限责任公司。

财务部管理制度

验票员应将验票存根、减免票授权人批准交回财务部,并在验票登记簿上签字,每天营业终了。

财务部应每天核对票款和验票存根,发现不符事项,应立即查明原因,并向总经理报告。

票据保管人应妥善保管票据,票据是公司的重要资产。

（七）差旅费管理制度。

第一条 为了加强对公司差旅费管理,保障公司出差人员高效优质地完成出差任务,规范公司差旅费开支范围、标准和计算方法,特制定本规定。

第二条 本制度适用于公司所有人员个别出差的情况。

第三条 本制度规定的出差是指公司人员经批准到遵义市以外的地点办理业务的事项,?。

未经批准的,未经核准擅自出差的,公司不予报销费用,《出差计划书》列明出差任务、出差地点、时间、路线、交通工具、拟住酒店、费用开支项目及各项目费用预算,出差计划书须经审批,不予报销,出差实际情况与出差计划书不符的,第四条 出差人员须填写《出差计划书》,应列明不符事项。

4、伙食费补助,5、通讯费补助,2、住宿费,3、市内交通费补助,第五条 公司出差费用和补贴标准包括：1、往返出差地点交通费。

三类350元以内/单间特殊情况超出标准报总经理批中层（总助、正、副部门经理、项目经理）一类400元以内/标准间,三类120元/天特殊情况超出标准报总经理批中层（总助、正、副部门经理、项目经理）一类不超过150元/天,特殊情况超出标准报董事长批中层（总助、正、副部门经理、项目经理）飞机经济舱、硬卧、高铁二等座及次级交通工具特殊情况超出标准报总经理批主管及以下员工硬卧、高铁二等座及次级交通工具（特殊情况经事先批准可乘飞机经济舱）特殊情况超出标准报总经理批　　高管层（总经理、副总经理）一类700元以内/单间,出差申请项目公司总经理出差由董事长审批项目公司总经理　董事长项目公司副总及中层的出差要项目公司总经理审批项目公司副总、总监及中层　项目公司总经理项目公司一般人员的出差要分管副总审批主管及以下员工　项目公司分管副总交通工具选择由办公室安排专人统一负责订票,三类170元/天特殊情况超出标准报副总裁批高管层（运营总监、项目总监、财务总监）一类不超过180元/天,三类200元以内/标准间超出标准部分不予报销出差补助（餐补）主要是对出差期间的餐饮补助,三类100元/天超出标准部分不予报销主管及以下员工一类不超过120元/天,三类80元/天超出标准部分不予报销出差地市内交通费主要是对出差期间在出差地点的市内交通费控制,按业务招待费程序单独报销高管层（总经理、副总经理）一类不超过230元/天,三类500元以内/单间特殊情况超出标准报董事长批高管层（运营总监、项目总监、财务总监）一类500元以内/单间,高管层（总经理、副总经理、总监）飞机经济舱、软卧、高铁一等座及次级交通工具项目公司公司高管层,三类280元以内/标准间超出标准部分不予报销主管及以下一类300元以内/标准间,二类330元以内/标准间,二类260元以内/标准间,出差人员提前2至3日告知订票负责人,二类400元以内/单间,公司人员一律在指定订票公司,二类600元以内/单间,二类120元/天,二类100元/天,二类200元/天,出差期间发生业务招待费,二类150元/天,以正规的出租车票据作为报销凭据,订票负责人控制机票折扣水平,以方便结算并减少出差借款,乘坐出租车,所有员工,进行比选,鉴于航班电子客票便利,在限额内实报实销,并注明每票事由。

（八）报账流程

报账人员须具有财政或税务监制的报销发票联,且为在有效期内的发票,而且是在资金预算内的费用报销。

注：报账时间为每周的星期二和星期五两天因为公司距离市区较远支付金额在500元以上的《费用报销单》,报账人员需提前一天通知财务部。

公司经办人申请

部门经理或负责人审核。

财务经理

项目负责人

财务总监